Rozpočet 2026
Tato stránka ukazuje, jak obec Horní Domaslavice hospodaří v roce 2026. Porovnává tři čísla: schválený rozpočet (co zastupitelstvo schválilo v prosinci 2025), upravený rozpočet (po rozpočtových opatřeních během roku) a skutečnost (co obec opravdu přijala a zaplatila do 30. 9. 2026). Pro srovnání jsou uvedena stejná období let 2023–2025. Data pocházejí z výkazu FIN 2-12 M, který obec měsíčně odevzdává Ministerstvu financí (Monitor státní pokladny). Na konci je střednědobý výhled na další roky, z něhož vychází příprava rozpočtu 2027. Částky jsou v milionech Kč.
Jde o průběžná data za tři čtvrtletí. Část plateb přichází až na konci roku: faktury za stavby, doplatky dotací, poslední splátky daní. Nízké čerpání k 30. 9. proto samo o sobě neznamená, že se akce neuskuteční.
1. Rozpočet 2026 v kostce
| Schválený rozpočet | Upravený rozpočet | Skutečnost k 30. 9. 2026 | Plnění / čerpání | |
|---|---|---|---|---|
| Příjmy celkem | 23,01 | 23,01 | 18,85 | 82 % |
| – daňové příjmy (třída 1 bez položky 1122) | 21,81 | 21,81 | 18,03 | 83 % |
| – nedaňové příjmy (třída 2) | 0,85 | 0,85 | 0,55 | 66 % |
| – kapitálové příjmy (třída 3) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | – |
| – přijaté transfery a dotace (třída 4) | 0,36 | 0,36 | 0,27 | 75 % |
| Výdaje celkem | 61,31 | 62,51 | 16,53 | 26 % |
| – z toho rezerva (§ 3639) | 25,00 | 24,51 | 0,00 | 0 % |
| Výdaje bez rezervy | 36,32 | 38,00 | 16,53 | 44 % |
| – běžné výdaje bez rezervy (třída 5) | 21,68 | 22,52 | 13,28 | 59 % |
| – investice (třída 6) | 14,63 | 15,48 | 3,25 | 21 % |
| Zapojení peněz z minulých let (financování) | 38,30 | 39,49 | – |
Schválený rozpočet v dokumentu obce má na obou stranách 65,43 mil. Kč. Rozdíl proti tabulce tvoří 4,0 mil. převodů mezi vlastními účty obce (položka 4134 v příjmech, § 6330 ve výdajích) a 0,12 mil. daně z příjmů, kterou obec platí sama sobě (položka 1122 v příjmech, § 6399 ve výdajích). Obojí je pouze účetní přesun peněz, a proto se do příjmů ani výdajů nepočítá.
Rozpočet je vyrovnaný jen díky zapojení peněz z minulých let. Plánované výdaje (62,5 mil.) jsou skoro trojnásobkem plánovaných příjmů (23,0 mil.). Obec do rozpočtu zapojila celý zůstatek na účtu k 31. 12. 2025 (39,49 mil.) a jeho největší část uložila do rezervy na § 3639.
2. Schválený vs. upravený rozpočet: rozpočtová opatření
Do konce září bylo zveřejněno 8 rozpočtových opatření (RO). Celkový objem výdajů vzrostl jen o 1,2 mil. Kč, a to prvním opatřením, které nahradilo odhad zůstatku na účtu skutečnou částkou. Ostatní opatření přesouvala peníze z rezervy na konkrétní účely.
| RO | Datum | Účel | Změna rezervy § 3639 |
|---|---|---|---|
| 1 | 15. 1. | zapojení skutečného zůstatku 2025 (39,49 mil. místo odhadovaných 38,30 mil.) | +1,20 |
| 2 | 4. 3. | § 3745 zeleň: ořez porostů u komunikací, kácení dřevin | −0,20 |
| 3 | 11. 3. | § 3745: 3 velkoobjemové kontejnery na bioodpad | −0,25 |
| 4 | 16. 4. | § 6112 zastupitelstvo: odměny zastupitelů a odchodné | −0,50 |
| 5 | 6. 5. | § 3613 Obecní dům: sporák do kuchyně, zabezpečovací systém | −0,28 |
| 6 | 15. 7. | § 3111 mateřská škola, běžné výdaje (účel v dokumentu neuveden) | −0,22 |
| 7 | 25. 8. | § 3111 mateřská škola, přístavba / navýšení kapacity (účel v dokumentu neuveden) | −0,23 |
| 8 | 31. 8. | daň z příjmů za obec, příjem i výdaj +4 tis. Kč | 0,00 |
| Rezerva: schváleno 25,00 → po RO 1–8: 24,51 | −0,48 |
Podle zápisu ze zasedání ZO č. 34 ze dne 6. 10. 2026 se na zasedání informovalo o dalších opatřeních: klimatizace v MŠ a podání žádosti o dotaci na zateplení a fotovoltaiku MŠ. Opatření č. 9 nebylo k 31. 10. 2026 na webu obce zveřejněno. Číslování opatření v zápisu se se zveřejněnými dokumenty zcela neshoduje (neověřeno). Návrh usnesení, kterým by zastupitelstvo vzalo opatření provedená v pravomoci starosty na vědomí, na tomto zasedání nezískal potřebnou většinu. Na platnost rozpočtových opatření, která starosta provedl v pravomoci svěřené mu zastupitelstvem, to vliv nemá; vzetí na vědomí je jen informace zastupitelstvu.
3. Výdaje podle účelu k 30. 9.
Výdaje 2026 podle účelu: rozpočet a skutečnost k 30. 9.
Mil. Kč; rozpočet po změnách a zaplacené výdaje do konce září. Zdroj: Monitor státní pokladny MF.
Zobrazit jako tabulku
| Položka | Rozpočet (mil. Kč) | Skutečnost (mil. Kč) | Plnění |
|---|---|---|---|
| Rezervy | 24,51 | 0,00 | 0 % |
| Správa obce | 7,73 | 4,29 | 56 % |
| Sport a volný čas | 7,54 | 1,60 | 21 % |
| Silnice, chodníky, doprava | 5,50 | 0,85 | 15 % |
| Mateřská škola a školství | 4,86 | 3,44 | 71 % |
| Budovy | 2,79 | 2,57 | 92 % |
| Odpady | 2,17 | 1,28 | 59 % |
| Hasiči a krizové řízení | 2,00 | 0,10 | 5 % |
| Kultura, památky, akce | 1,90 | 0,88 | 46 % |
| Zeleň a životní prostředí | 1,67 | 0,71 | 42 % |
| Hřbitov | 0,50 | 0,30 | 60 % |
| Územní plán a komunální služby | 0,50 | 0,11 | 22 % |
| Veřejné osvětlení | 0,45 | 0,22 | 49 % |
| Sociální služby a zdraví | 0,30 | 0,14 | 47 % |
Paragrafy rozpočtové skladby jsou sloučené do srozumitelných skupin. Poslední čtyři sloupce ukazují, kolik obec v dané oblasti zaplatila do 30. 9. v letech 2023–2026.
| Oblast | Schválený 2026 | Upravený 2026 | Skutečnost 9/2026 | Čerpání | 9/2025 | 9/2024 | 9/2023 | Celý rok 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezerva (§ 3639/5169) | 25,00 | 24,51 | 0,00 | 0 % | 0,00 | 0,04 | 0,00 | 0,00 |
| Správa obce (úřad, zastupitelstvo, volby) | 7,23 | 7,73 | 4,29 | 56 % | 3,79 | 4,21 | 3,35 | 4,98 |
| Sport a volný čas (víceúčelové hřiště) | 7,54 | 7,54 | 1,60 | 21 % | 0,04 | 0,04 | 0,02 | 0,13 |
| Silnice, chodníky, doprava | 5,50 | 5,50 | 0,85 | 15 % | 1,25 | 0,76 | 0,91 | 2,19 |
| Mateřská škola a školství | 4,41 | 4,86 | 3,44 | 71 % | 1,41 | 0,71 | 0,93 | 1,78 |
| Budovy (Obecní dům, byty) | 2,51 | 2,79 | 2,57 | 92 % | 0,18 | 0,18 | 0,18 | 1,01 |
| Odpady | 2,17 | 2,17 | 1,28 | 59 % | 1,30 | 1,12 | 0,96 | 1,74 |
| Hasiči a krizové řízení | 2,00 | 2,00 | 0,10 | 5 % | 0,19 | 0,16 | 0,04 | 0,24 |
| Kultura, památky, akce, dary spolkům | 1,90 | 1,90 | 0,88 | 46 % | 0,79 | 0,87 | 0,64 | 1,19 |
| Zeleň a životní prostředí | 1,22 | 1,67 | 0,71 | 42 % | 0,47 | 0,49 | 0,60 | 0,67 |
| Hřbitov | 0,50 | 0,50 | 0,30 | 60 % | 0,04 | 0,04 | 0,03 | 0,05 |
| Územní plán a komunální služby | 0,50 | 0,50 | 0,11 | 22 % | 0,00 | 0,00 | 0,24 | 0,05 |
| Veřejné osvětlení | 0,45 | 0,45 | 0,22 | 49 % | 0,25 | 0,25 | 0,14 | 0,26 |
| Sociální služby a zdraví | 0,30 | 0,30 | 0,14 | 47 % | 0,15 | 0,16 | 0,15 | 0,18 |
| Ostatní | 0,09 | 0,09 | 0,05 | 50 % | 0,07 | 0,03 | 0,03 | 0,07 |
| Celkem | 61,31 | 62,51 | 16,53 | 26 % | 9,92 | 9,04 | 8,23 | 14,53 |
Co se v tabulce mění oproti minulým letům:
- Do konce září obec vydala 16,5 mil. Kč, o dvě třetiny víc než ve stejném období roku 2025 (9,9 mil.). Částka už je vyšší než výdaje za celý rok 2025 (14,5 mil.).
- Mateřská škola: příspěvek zřizovatele vzrostl na 2,1 mil. Kč a do září byl celý vyplacen (v roce 2025 to bylo 0,9 mil.). Podle zápisu ze zasedání ZO č. 26 ze dne 11. 12. 2025 platí od roku 2026 zřizovatel místo kraje platy nepedagogických pracovníků a ostatní neinvestiční výdaje. K tomu přibylo 1,17 mil. investic na § 3111, především na projektovou dokumentaci přístavby MŠ (přesné rozdělení výkaz neuvádí).
- Obecní dům: výdaje na § 3613 dosáhly do září 2,57 mil. Kč, převážně kvůli rekonstrukci (opravy 1,96 mil., investice 0,32 mil.). Položka oprav (1,18 mil.) je překročena, celý paragraf se ale vešel do upraveného rozpočtu.
- Správa obce je o 0,5 mil. výš než loni. Největší rozdíl tvoří odměny zastupitelů, nově stanovené podle zápisu ze zasedání ZO č. 28 ze dne 27. 1. 2026, a jednorázové výdaje při změně ve vedení obce, viz RO č. 4.
- Hřbitov: oprava schodiště (0,24 mil.), kterou předpokládal schválený rozpočet.
Podrobnější srovnání po letech je na stránce výdaje obce.
4. Investice a opravy: kolik z plánu se realizovalo
Investice jsou třída 6, opravy položka 5171. V roce 2026 obec plánuje na investice a opravy 19,2 mil. Kč (upravený rozpočet). Do 30. 9. zaplatila 5,8 mil. Kč (30 %): 3,25 mil. investic a 2,59 mil. oprav.
| Akce (paragraf) | Upravený rozpočet | Skutečnost 9/2026 | Poznámka |
|---|---|---|---|
| Víceúčelové hřiště u Obecního domu (§ 3429) | 7,50 | 1,56 | smlouva na 6,60 mil. vč. DPH, práce od 4. 6. 2026, dokončení se očekává v listopadu (zápisy ze zasedání ZO č. 31 ze dne 18. 6. 2026 a č. 32 ze dne 16. 7. 2026) |
| Mateřská škola: projektová dokumentace přístavby a další investice (§ 3111) | 2,45 | 1,17 | rozdělení mezi akce výkaz neuvádí |
| Zpevněná plocha u hasičské klubovny (§ 5512) | 1,80 | 0,00 | stav zakázky po problémech se zhotovitelem neověřen |
| Silnice, stroje a zařízení (§ 2212/6122) | 1,60 | 0,00 | účel ve výkazu neuveden |
| Opravy silnic (§ 2212/5171) | 1,00 | 0,21 | |
| Obecní dům: opravy (§ 3613/5171) | 1,18 | 1,96 | položka překročena o 0,78 mil. |
| Obecní dům: investice (§ 3613, třída 6) | 0,77 | 0,32 | |
| Chodníky: opravy, stavba, pozemky (§ 2219) | 1,20 | 0,04 | podklady k chodníku podél silnice III/4735 měla připravit Správa silnic (zápis ze zasedání ZO č. 26 ze dne 11. 12. 2025) |
| Investiční dotace občanům (§ 3799/6371) | 0,45 | 0,00 | |
| Oprava schodiště na hřbitově (§ 3632/5171) | 0,30 | 0,24 | |
| Zeleň: kontejnery na bioodpad (§ 3745/6122) | 0,25 | 0,00 | RO č. 3 |
| Kaple, památky (§ 3322/5171) | 0,20 | 0,02 | oprava kaple sv. Anny za 457 tis. Kč vč. DPH bez dotace, výběrové řízení schváleno v zápisu ze zasedání ZO č. 31 ze dne 18. 6. 2026 |
| Ostatní | 0,51 | 0,32 | |
| Celkem investice + opravy | 19,21 | 5,84 | 30 % |
Pro srovnání: do 30. 9. obec na investice a opravy vydala 1,13 mil. (2023), 1,27 mil. (2024) a 1,26 mil. (2025). Za celé tyto roky to bylo 9,04, 6,46 a 2,60 mil. Kč. Rok 2026 je tedy už ke konci září nad úrovní celého roku 2025.
Z akcí, které rozpočet 2026 obsahuje, je podle výkazu rozpracované hřiště, projekt MŠ a Obecní dům. Hasičská plocha, chodníky a stroje na silnice zatím nemají žádné nebo téměř žádné platby. Pokud se hřiště v roce 2026 dokončí a zaplatí podle smlouvy, přibude ve čtvrtém čtvrtletí zhruba 5 mil. Kč investic. Jde o odhad: konečná fakturace a případné dotace nejsou známy.
5. Rezerva
Obec každý rok zapojuje do rozpočtu celý zůstatek z minulých let. Co nemá konkrétní účel, odkládá na řádek § 3639 / položka 5169 („komunální služby a územní rozvoj, nákup ostatních služeb“). Tento řádek funguje jako rezerva a za poslední roky se z něj prakticky nic přímo neutratilo. Klasickou rezervu na § 6409 / položka 5901 obec nepoužívá.
| Rok | Rezerva ve schváleném rozpočtu | Rezerva v upraveném rozpočtu (k 31. 12., u 2026 k 30. 9.) | Podíl na upravených výdajích |
|---|---|---|---|
| 2023 | 13,85 | 22,12 | 47 % |
| 2024 | 15,49 | 23,68 | 48 % |
| 2025 | 27,56 | 26,40 | 49 % |
| 2026 | 25,00 | 24,51 (k 30. 9.) | 39 % |
- Rezerva zhruba odpovídá penězům, které by obci na účtu zůstaly, kdyby utratila všechny ostatní naplánované výdaje: 39,49 mil. zapojeného zůstatku minus 14,98 mil. plánovaného schodku bez rezervy = 24,51 mil.
- Na zasedání ZO č. 31 ze dne 18. 6. 2026 zazněl dotaz, proč je tento řádek každý rok tak vysoký. Finanční výbor a vedení obce odpověděli, že jde o záměrně nadhodnocenou položku, která umožňuje přesouvat prostředky bez dalších rozpočtových opatření.
- Kvůli rezervě vychází čerpání celého rozpočtu nízko (2025: 27 %). Bez rezervy obec v roce 2025 vyčerpala 53 % upraveného rozpočtu a v roce 2026 do září 44 %.
6. Příjmy: jak přesně obec odhaduje
Podle zápisu ze zasedání ZO č. 26 ze dne 11. 12. 2025 vychází odhad příjmů ze sdílených daní z doporučení kraje (nárůst o 5 %), ze zveřejněného odhadu rozpočtového určení daní a z průběžného plnění položek. Přesně známý je jen příspěvek na výkon státní správy (položka 4112, na rok 2026 283 600 Kč).
| Rok | Schválené příjmy | Skutečné příjmy za rok | Rozdíl | Sdílené daně: schváleno → skutečnost | Podíl příjmů vybraných do 30. 9. |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 17,58 | 19,94 | +13 % | 15,40 → 17,55 (+14 %) | 75 % |
| 2024 | 19,68 | 20,91 | +6 % | 17,40 → 17,75 (+2 %) | 73 % |
| 2025 | 21,01 | 22,55 | +7 % | 18,30 → 18,96 (+4 %) | 72 % |
| 2026 | 23,01 | k 30. 9.: 18,85 | 19,81 → k 30. 9.: 16,37 |
- Obec odhaduje příjmy opatrně: skutečnost byla v posledních třech letech o 6–13 % vyšší než schválený rozpočet. Příjmy jsou zde i v celé stránce počítány bez převodů mezi vlastními účty (4134) a bez daně z příjmů placené obcí sama sobě (1122), stejně jako na stránce výdaje obce.
- 2026: do konce září obec vybrala 18,85 mil. Kč, tedy 82 % schválených příjmů a o 17 % víc než ve stejném období roku 2025 (16,18 mil.). Sdílené daně jsou meziročně vyšší o 18 %. Do 30. 9. obvykle přichází 72–75 % ročních příjmů. Pokud to platí i letos, budou příjmy za celý rok 2026 zhruba 25,1–26,2 mil. Kč, o 2–3 mil. víc, než obec rozpočtovala. Jde o hrubý odhad, ne o prognózu.
- Kapitálové příjmy (prodej majetku) a investiční dotace jsou v letech 2023–2026 nulové. Obec dotace získává: například na projektovou dokumentaci MŠ podle zápisu ze zasedání ZO č. 25 ze dne 18. 11. 2025. Ve výkazu za rok 2026 se ale k 30. 9. jako investiční dotace neobjevují. Viz dotace.
Dlouhodobý vývoj daňových příjmů je na stránce příjmy ze sdílených daní.
7. Peníze na účtech během roku
Peníze na účtech obce v jednotlivých okamžicích
Mil. Kč ke dni (rok-měsíc); body nejsou rovnoměrně rozložené v čase: konec září a prosince 2023–2025, pak čtvrtletně 2026. Zdroj: Monitor státní pokladny MF.
Zobrazit jako tabulku
| Rok | Peníze na účtech |
|---|---|
| 2023-09 | 34,0 |
| 2023-12 | 28,1 |
| 2024-09 | 34,3 |
| 2024-12 | 31,5 |
| 2025-09 | 37,7 |
| 2025-12 | 39,5 |
| 2026-03 | 39,8 |
| 2026-06 | 40,6 |
| 2026-09 | 41,8 |
| K datu | Běžný účet | Pro srovnání o rok dříve |
|---|---|---|
| 1. 1. 2026 | 39,49 | 31,48 (1. 1. 2025) |
| 31. 3. 2026 | 39,80 | – |
| 30. 6. 2026 | 40,61 | – |
| 30. 9. 2026 | 41,82 | 37,73 (30. 9. 2025) |
Za tři čtvrtletí roku 2026 vzrostl stav účtu o 2,32 mil. Kč. Ve stejném období předchozích let to bylo víc: +6,69 mil. (2023), +6,17 mil. (2024, počítáno včetně termínovaného vkladu 9 mil. Kč, který se v roce 2024 vrátil na běžný účet) a +6,26 mil. (2025). Ve čtvrtém čtvrtletí převažovaly výdaje ve dvou ze tří let, protože se platí faktury za stavby: stav účtu ve 4. čtvrtletí klesl o 5,87 mil. (2023) a 2,80 mil. (2024), v roce 2025 naopak vzrostl o 1,76 mil. Konečný stav k 31. 12. 2026 proto bude záviset hlavně na doplatku hřiště. Řada stavů ke konci let je na stránce peníze na účtech.
8. Střednědobý výhled a rozpočet 2027
Platný střednědobý výhled obce je na roky 2025–2028. Zastupitelstvo ho schválilo 7. 12. 2023 a obec ho podle oznámení na úřední desce (vyvěšeno 29. 12. 2025) uvádí jako platný. Výhled na roky 2027–2029 schválený na zasedání ZO č. 31 ze dne 18. 6. 2026 se týká jen rozpočtu mateřské školy, ne obce.
| 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
|---|---|---|---|---|
| Příjmy celkem | 20,80 | 21,32 | 21,84 | 22,35 |
| Běžné výdaje | 13,80 | 19,07 | 11,40 | 11,67 |
| – z toho požární ochrana | 0,15 | 8,20 | 0,30 | 0,35 |
| – z toho opravy cest | 5,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 |
| Kapitálové výdaje | 8,50 | 10,50 | 19,50 | 30,60 |
| – víceúčelové hřiště | 8,00 | – | – | – |
| – redimenze vodovodu | – | 4,00 | – | – |
| – odpadové hospodářství (sběrný dvůr, kompostárna) | – | 6,00 | – | – |
| – výstavba chodníků | – | – | 15,00 | – |
| – odpočívadla a volné prostory | – | – | 4,00 | 0,10 |
| – dotační projekty (domov pro seniory, obecní byty, školství) | – | – | – | 30,00 |
| Výdaje celkem | 22,30 | 29,57 | 30,90 | 42,27 |
Výhled vs. skutečnost:
- Výhled předpokládal na rok 2026 příjmy 21,3 mil. Schválený rozpočet počítá s 23,1 mil. a skutečnost bude podle průběžných dat ještě vyšší. Výhled na rok 2027 (21,8 mil.) je tak pod úrovní, které obec dosáhla už v roce 2025 (22,7 mil.).
- Akce, které výhled na rok 2026 obsahoval, se do rozpočtu 2026 dostaly jen zčásti. Hřiště se posunulo z roku 2025 do roku 2026. Redimenze vodovodu (4 mil.) ani sběrný dvůr a kompostárna (6 mil.) ve schváleném rozpočtu 2026 nejsou. Na vodovod a kanalizaci (§ 23xx) nemá rozpočet 2026 vyčleněno nic. Požární ochrana má ve výhledu 8,2 mil., v rozpočtu 2,0 mil. (z toho 1,8 mil. na zpevněnou plochu).
- Ve výhledu chybí akce, o kterých zastupitelstvo jednalo v roce 2026. Patří k nim přístavba mateřské školy, kterou zápis ze zasedání ZO č. 30 ze dne 16. 4. 2026 odhaduje při zděném řešení na 23–27 mil. Kč, a žádost o dotaci na zateplení a fotovoltaiku MŠ podaná v září 2026 (zápis ze zasedání ZO č. 34 ze dne 6. 10. 2026). Jestli se kryjí s položkou „dotační projekty – školství“ (30 mil. v roce 2028), z výhledu nelze poznat.
- Výhled uvádí „finanční prostředky na BÚ k 31. 12. 2024“ ve výši 24 mil. Kč. Skutečnost byla 31,48 mil.
Rozpočet 2027: návrh rozpočtu ani nový střednědobý výhled obce nebyly k 31. 10. 2026 zveřejněny na úřední desce ani v sekci Rozpočet obce na webu obce. Zákon o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (č. 250/2000 Sb.) vyžaduje zveřejnit návrh rozpočtu nejméně 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu. Střednědobý výhled se podle něj sestavuje zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje rozpočet. Platný výhled končí rokem 2028. Pokud zastupitelstvo rozpočet do 31. 12. neschválí, hospodaří obec podle pravidel rozpočtového provizoria. Ustavující zasedání nově zvoleného zastupitelstva je svoláno na 5. 11. 2026 a rozpočet 2027 na jeho programu není.
Pozor
- Průběžná data. Výkaz k 30. 9. 2026 zachycuje jen tři čtvrtletí. Ve čtvrtém čtvrtletí obec v minulých letech zaplatila 32–57 % ročních výdajů bez rezervy. Čerpání k září proto nelze přímo převést na celý rok.
- Sezonnost příjmů. Sdílené daně chodí měsíčně, ale nerovnoměrně. Do 30. 9. jich obec v letech 2023–2025 dostala 72–74 % ročního objemu. Daň z nemovitých věcí byla k 30. 9. vybrána z 88–95 %, poplatky jen z 59–70 %.
- Nový formát výkazu. Od roku 2026 Ministerstvo financí zveřejňuje výkaz FIN 2-12 M v novém formátu (podrobnější členění podle partnerů a účelových znaků). Řádky jsou proto před výpočtem sečteny podle paragrafu a položky. Metodika součtů je stejná jako pro roky 2023–2025, drobné rozdíly ve zaokrouhlení jsou možné.
- Rozpočtová opatření. Upravený rozpočet ve výkazu k 30. 9. odpovídá zveřejněným opatřením č. 1–8. Opatření provedená po 30. 9. 2026 ani opatření č. 9 v datech nejsou.
- Rozdělení výdajů do skupin je zjednodušení. Jeden paragraf může zahrnovat více akcí, například § 3111 projekt přístavby i klimatizaci MŠ, a výkaz neuvádí, ke které akci platba patří.
- Odhad ročních příjmů 2026 a doplatku hřiště je pouze orientační.
Metodika a zdroje
- Plnění rozpočtu: Ministerstvo financí, Monitor státní pokladny, výkaz FIN 2-12 M obce IČO 00536008. Pro rok 2026 je použit výkaz k 30. 9. 2026 (extrakt
FinM2026/2026_09_Data_CSUIS_FINM2026.zip, zveřejněný 21. 10. 2026), pro srovnání výkazy k 30. 9. 2023, 2024 a 2025 a k 31. 12. 2023–2025 (https://monitor.statnipokladna.gov.cz/data/extrakty/csv/). - Výdaje jsou třídy 5 a 6 s paragrafem různým od 0000, bez paragrafů 6330 (převody mezi vlastními účty) a 6399 (daň z příjmů za obec). Příjmy jsou třídy 1–4 bez položky 4134 (převody z vlastních fondů) a bez položky 1122 (daň z příjmů za obec, protějšek § 6399); daňové příjmy jsou třída 1 bez položky 1122. Investice jsou třída 6, opravy položka 5171, rezerva § 3639 / položka 5169 a § 6409 / položka 5901.
- Stav účtů: rozvaha obce k 31. 3. a 30. 6. 2026 a k 30. 9. 2023–2025 (Monitor státní pokladny, účet 231 a 244) a část II výkazu FIN 2-12 M k 30. 9. 2026.
- Dokumenty obce: schválený rozpočet pro rok 2026 (schválen 11. 12. 2025), rozpočtová opatření č. 1–8/2026, střednědobý výhled rozpočtu 2025–2028 (schválen 7. 12. 2023), zápisy ze zasedání ZO č. 19 ze dne 10. 12. 2024, č. 25 ze dne 18. 11. 2025, č. 26 ze dne 11. 12. 2025 a č. 27–34 z roku 2026, zprávy finančního výboru ze dne 3. 11. 2025 a 7. 4. 2026. Web obce, sekce Rozpočet obce a Úřední deska, stav k 31. 10. 2026.
- Data ke stažení (CSV):
rozpocet_2026_srovnani_k_30_9.csv,rozpocet_2026_vydaje_podle_ucelu.csv,rozpocet_2026_investice_opravy.csv,rozpocet_2026_odhad_prijmu.csv,rozpocet_2026_rozpoctova_opatreni.csv,rozpocet_2026_stav_uctu.csv,rozpocet_2026_strednedoby_vyhled.csv. - Čísla jsou zaokrouhlená na desetitisíce Kč, součty se proto mohou lišit o 0,01. Zpracováno 31. 10. 2026, 2. 11. 2026 vyřazena z příjmů položka 1122.